|
Düzeltme Nedeni
|
E, F ve H tablolarında düzeltme yapılmıştır.
|
|
|
|
|
Sunum Para Birimi
|
TL
|
|
Verilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi
|
2023 / 6 Aylık
|
|
Finansal Tablo Niteliği
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Şirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu?
|
HAYIR
|
|
2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu?
|
HAYIR
|
|
3) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) [ (3A+3B-3C) / 3D ] * 100
|
0
|
|
4) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Tutarı (4E-4F)
|
0
|
|
5) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Tutarı (5H-5I)
|
1.892.332.308
|
|
1) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme Bilgileri
|
|
|
EVET / HAYIR
|
İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI
|
|
1) Şirket esas sözleşmesinde Pay Senedi İhracı ve Alım-Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?
|
HAYIR
|
|
|
2) Şirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu?
|
HAYIR
|
|
|
3) Şirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?
|
HAYIR
|
|
|
|
|
|
2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi Bilgileri
|
|
|
EVET / HAYIR
|
İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI
|
|
1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu?
|
HAYIR
|
|
|
2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu?
|
HAYIR
|
|
|
|
|
|
3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C)
|
A) HASILAT KALEMİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ, KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRLERİ
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
2) Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
3) İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
4) Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
5) Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
6) Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
7) Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.
|
0
|
|
TOPLAM
|
0
|
|
B) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
|
522.225.457
|
|
2) Finansman Gelirleri
|
7.573.816
|
|
3) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
|
0
|
|
4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
|
25.733.841
|
|
5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
|
0
|
|
TOPLAM
|
555.533.114
|
|
C) B TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN GELİRLER
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Fiyat farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
605.529
|
|
2) Kur farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
464.776.966
|
|
3) Vade farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
4) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler
|
0
|
|
5) SGK prim gelirleri
|
0
|
|
6) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri
|
0
|
|
7) Müşteri peşinatları irad kaydı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
8) Konusu kalmayan karşılıklar
|
0
|
|
9) Hizmet gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
10) Kira ve bakım onarım gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
11) Ardiye gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
12) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri
|
0
|
|
13) Sigorta hasar tazminat gelirleri
|
0
|
|
14) Dava gelirleri
|
0
|
|
15) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri
|
0
|
|
16) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
90.150.619
|
|
TOPLAM
|
555.533.114
|
|
|
Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama
|
Yatırım faaliyetlerinden gelirler: 25.733.841 TL Muhtelif satışlardan geliler: 33.848.914 TL Ticari işlemleere ait reeskont gelirleri: 13.357.976 TL Teşvik gelirleri : 8.155.395 TL Numune gelirleri: 3.513.858 TL Diğer gelirler: 5.540.635 TL
|
|
|
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Hasılat
|
1.696.914.709
|
|
2) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
|
522.225.457
|
|
3) Finansman Gelirleri
|
7.573.816
|
|
4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
|
25.733.841
|
|
5) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
|
0
|
|
6) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
|
0
|
|
TOPLAM
|
2.252.447.823
|
|
4) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (E-F)
|
E) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Nakit ve Nakit Benzerleri
|
85.511.127
|
|
2) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)
|
120.000
|
|
3) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)
|
0
|
|
4) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)
|
0
|
|
5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
|
0
|
|
6) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
|
0
|
|
TOPLAM
|
85.631.127
|
|
F) E TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN VARLIKLAR
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Çekler
|
0
|
|
2) Kasa
|
3.512
|
|
3) Vadesiz mevduat hesapları
|
85.507.615
|
|
4) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar
|
0
|
|
5) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları
|
0
|
|
6) Kredi kartı alacakları
|
0
|
|
7) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
120.000
|
|
TOPLAM
|
85.631.127
|
|
|
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
|
Uzun vadeli finansal yatırımlar: 120.000 TL
|
|
|
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
Toplam Varlıklar
|
4.909.090.728
|
|
5) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (H-I)
|
H) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Kısa Vadeli Borçlanmalar
|
1.265.478.546
|
|
2) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
|
150.212.149
|
|
3) Uzun Vadeli Borçlanmalar
|
514.200.586
|
|
4) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)
|
0
|
|
5) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)
|
0
|
|
6) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)
|
0
|
|
TOPLAM
|
1.929.891.281
|
|
I) H TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN BORÇLAR
|
|
KALEM ADI
|
TUTAR
|
|
|
TL
|
|
|
2023 / 6 Aylık
|
|
|
Konsolide Olmayan
|
|
1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)
|
28.068.101
|
|
2) Katılım bankalarından alınmış krediler
|
9.490.872
|
|
3) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar
|
0
|
|
4) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (H tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)
|
0
|
|
TOPLAM
|
37.558.973
|
|
|
Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama
|
|
|
