KAP

A.V.O.D. KURUTULMUŞ GIDA VE TARIM ÜRÜNLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş.

AVOD

1.1. Facilitating the Exercise of Shareholders Rights
The number of investor meetings (conference, seminar/etc.) organised by the company during the year	-

1.2. Right to Obtain and Examine Information
The number of special audit request(s)	Dönem içerisinde özel denetçi atanmasına ilişkin bir talep olmamıştır.
The number of special audit requests that were accepted at the General Shareholders' Meeting	Genel kurul toplantısında kabul edilen özel denetçi talebi bulunmamaktadır.

1.3. General Assembly
Link to the PDP announcement that demonstrates the information requested by Principle 1.3.1. (a-d)	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1310416
Whether the company provides materials for the General Shareholders' Meeting in English and Turkish at the same time	Sunulmamaktadır.
The links to the PDP announcements associated with the transactions that are not approved by the majority of independent directors or by unanimous votes of present board members in the context of Principle 1.3.9	Bu kapsamda bir işlem bulunmadığından duyuru yapılmamıştır.
The links to the PDP announcements associated with related party transactions in the context of Article 9 of the Communique on Corporate Governance (II-17.1)	-
The links to the PDP announcements associated with common and continuous transactions in the context of Article 10 of the Communique on Corporate Governance (II-17.1)	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1314446
The name of the section on the corporate website that demonstrates the donation policy of the company	Kurumsal Yönetim/Politikalar/Bağış ve Yrdım Politikası
The relevant link to the PDP with minute of the General Shareholders' Meeting where the donation policy has been approved	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1322369
The number of the provisions of the articles of association that discuss the participation of stakeholders to the General Shareholders' Meeting	Madde 15
Identified stakeholder groups that participated in the General Shareholders' Meeting, if any	Bazı Yönetim Kurulu Üyeleri, denetim firması temsilcisi, pay sahipleri ve Genel Kurula katılmak isteyen şirket çalışanları iştirak etmiştir.

1.4. Voting Rights
Whether the shares of the company have differential voting rights	Evet (Yes)
In case that there are voting privileges, indicate the owner and percentage of the voting majority of shares.	A Grubu Paylarda 1 pay 15 oy hakkı bulunmaktadır. Nazım Torbaoğlu İmtiyazlı Pay Oranı %24,62, Burak Kızak İmtiyazlı Pay Oranı %24,62
The percentage of ownership of the largest shareholder	%3,04

1.5. Minority Rights
Whether the scope of minority rights enlarged (in terms of content or the ratio) in the articles of the association	Hayır (No)
If yes, specify the relevant provision of the articles of association.	-

1.6. Dividend Right
The name of the section on the corporate website that describes the dividend distribution policy	http://www.avod.com.tr/yatirimci_iliskiler/Kurumsal Yönetim/Politikalar/Kar Dağıtım Politikas
Minutes of the relevant agenda item in case the board of directors proposed to the general assembly not to distribute dividends, the reason for such proposal and information as to use of the dividend.	2023 Yılı Kar/Zararına ilişkin olarak Yönetim kurulumuzun aldığı karara göre; HSY Danışmanlık ve Bağımsız Denetim A.Ş. tarafından denetlenen 01.01.2023-31.12.2023 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara göre 79.555.052 TL (Ana Ortaklık Payı: 16.875.317 TL) net dönem karı bulunmaktadır. Vergi Usul Kanunu geçici 33. maddesi gereğince 31.12.2023 tarihinde VUK bazlı kayıtlarda enflasyon muhasebesi uygulanmıştır. Enflasyon muhasebesi uygulaması öncesi yasal kayıtlarda (Vergi Usul Kanunu'na göre tutulan kayıtlarda) 18.954.758 TL net dönem karı bulunmaktadır. SPK'nın kar dağıtımına ilişkin düzenlemelerine, Ana Sözleşmemizin 17. maddesine ve Kar Dağıtım Politikamızda belirtilen esaslara uygun olarak; 1. Şirketimizin (TMS/TFRS) uyarınca enflasyon muhasebesine göre düzeltilmiş bilançosunda oluşan; 75.610.949 TL olan geçmiş yıllar zararından 16.875.317 TL Dönem Net Kârı, 14.224.468 TL Kârdan Ayrılmış Kısıtlanmış Yedekler ve Paylara İlişkin Primler düşüldükten sonra kalan tutarın, dağıtılabilir kar matrahı oluşturmadığından kar dağıtımı yapılmaması ve net dönem karının geçmiş yıl zararlarından mahsup edilmesine, 2. Şirketimizin Vergi Usul Kanunu ("VUK") hükümleri uyarınca hazırlanan finansal tablolarına göre hesaplanan 18.954.758 TL cari dönem karından TTK'nın 519.maddesi uyarınca Genel Kanuni Yedek Akçe ayrıldıktan sonra kalan tutarın, enflasyon düzeltmesi sonucu oluşan Geçmiş Yıl Zararları hesabında bırakılmasına, 3. Vergi Usul Kanunu ("VUK") hükümleri uyarınca hazırlanan yasal kayıtlara göre, özkaynakta enflasyon düzeltmesi nedeniyle oluşan kalemler arasında mahsup yapılmamasına, ilişkin önerinin 2023 yılı için yapılacak Olağan Genel Kurul onayına sunuldu, Oylamaya geçildi, yapılan oylama sonucunda 2023 yılı faaliyet dönemi için kar dağıtımı yapılmaması oy birliği ile kabul edildi.
PDP link to the related general shareholder meeting minutesin case the board of directors proposed to the general assembly not to distribute dividends	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1322369

General Assembly Meetings

General Meeting Date	The number of information requests received by the company regarding the clarification of the agenda of the General Shareholders' Meeting	Shareholder participation rate to the General Shareholders' Meeting	Percentage of shares directly present at the GSM	Percentage of shares represented by proxy	Specify the name of the page of the corporate website that contains the General Shareholders' Meeting minutes, and also indicates for each resolution the voting levels for or against	Specify the name of the page of the corporate website that contains all questions asked in the general assembly meeting and all responses to them	The number of the relevant item or paragraph of General Shareholders' Meeting minutes in relation to related party transactions	The number of declarations by insiders received by the board of directors	The link to the related PDP general shareholder meeting notification
07/08/2024	-	%6,07	%6,07	%0,00	www.avod.com.tr/tr/yatirimci iliskileri/Genel Kurul Bilgileri/Genel Kurul 2023	www.avod.com.tr/tr/yatirimci iliskileri/Genel Kurul Bilgileri/Genel Kurul 2023	Madde 14	19	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1322369

2.1. Corporate Website
Specify the name of the sections of the website providing the information requested by the Principle 2.1.1.	Şirket'in Kurumsal İnternet Sitesi (www.avod.com.tr) /Yatırımcı İlişkileri ve Kurumsal Yönetim bölümlerinde yer almaktadır
If applicable, specify the name of the sections of the website providing the list of shareholders (ultimate beneficiaries) who directly or indirectly own more than 5% of the shares.	Yatırımcı İlişkiler/ Kurum Profili/ Ortaklık Yapısı
List of languages for which the website is available	Türkçe/İngilizce

2.2. Annual Report
The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information requested by principle 2.2.2.
a) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on the duties of the members of the board of directors and executives conducted out of the company and declarations on independence of board members	Sayfa 1,2,3,4 Sayfa 26,27
b) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on committees formed within the board structure	Denetimden Sorumlu Komite ,Kurumsal Yönetim komitesi,Riskin Erken Saptanması Komitesi -Sayfa 3,4
c) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on the number of board meetings in a year and the attendance of the members to these meetings	Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları/ Sayfa 2
ç) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on amendments in the legislation which may significantly affect the activities of the corporation	Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler/ Sayfa 8,9,10
d) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on significant lawsuits filed against the corporation and the possible results thereof	Sayfa 20
e) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on the conflicts of interest of the corporation among the institutions that it purchases services on matters such as investment consulting and rating and the measures taken by the corporation in order to avoid from these conflicts of interest	JCR Kredi Derecelendirme Notu, Sayfa10
f) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on the cross ownership subsidiaries that the direct contribution to the capital exceeds 5%	Sayfa 16, 17,18,19
g) The page numbers and/or name of the sections in the Annual Report that demonstrate the information on social rights and professional training of the employees and activities of corporate social responsibility in respect of the corporate activities that arises social and environmental results	Sayfa 16

3.1. Corporation's Policy on Stakeholders
The name of the section on the corporate website that demonstrates the employee remedy or severance policy	Bulunmamaktadır.
The number of definitive convictions the company was subject to in relation to breach of employee rights	-
The position of the person responsible for the alert mechanism (i.e. whistleblowing mechanism)	Genel Kurul
The contact detail of the company alert mechanism	avod@avod.com.tr

3.2. Supporting the Participation of the Stakeholders in the Corporation's Management
Name of the section on the corporate website that demonstrates the internal regulation addressing the participation of employees on management bodies	-
Corporate bodies where employees are actually represented	İş Sağlığı ve Güvenliği Kurulu

3.3. Human Resources Policy
The role of the board on developing and ensuring that the company has a succession plan for the key management positions	Şirket ve piyasa koşulları dışında, Yönetim Kurulunun belirlenmiş bir rolü bulunmamaktadır.
The name of the section on the corporate website that demonstrates the human resource policy covering equal opportunities and hiring principles. Also provide a summary of relevant parts of the human resource policy.	Kurumsal Yönetim/Menfaat Sahiplerine İlişkin Politikala
Whether the company provides an employee stock ownership programme	Pay edindirme planı bulunmuyor (There isn't an employee stock ownership programme)
The name of the section on the corporate website that demonstrates the human resource policy covering discrimination and mistreatments and the measures to prevent them. Also provide a summary of relevant parts of the human resource policy.	Yatırımcı İlişkileri / Kurumsal Yönetim / Etik Kurallar
The number of definitive convictions the company is subject to in relation to health and safety measures	-

3.5. Ethical Rules and Social Responsibility
The name of the section on the corporate website that demonstrates the code of ethics	Yatırımcı İlişkileri / Kurumsal Yönetim
The name of the section on the company website that demonstrates the corporate social responsibility report. If such a report does not exist, provide the information about any measures taken on environmental, social and corporate governance issues.	Yatırımcı İlişkileri / Kurumsal Yönetim / Etik Kurallar
Any measures combating any kind of corruption including embezzlement and bribery	Yatırımcı İlişkileri / Kurumsal Yönetim / Etik Kurallar

4.2. Activity of the Board of Directors
Date of the last board evaluation conducted	-
Whether the board evaluation was externally facilitated	Hayır (No)
Whether all board members released from their duties at the GSM	Evet (Yes)
Name(s) of the board member(s) with specific delegated duties and authorities, and descriptions of such duties	Nazım Torbaoğlu- Yönetim Kurulu Başkanı / Burak Kızak - Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı ve Genel Müdür
Number of reports presented by internal auditors to the audit committee or any relevant committee to the board	Denetim ve Riskin erken saptama Komiteleri, iç kontrol fonksiyonunun yerine getirilmesinde yönlendirici olmaktadır. Dönem içerisinde Riskin erken saptanması komitesi 4 ,denetim komitesi 5,kurumsal yönetim 3 toplantı organize etmiştir.
Specify the name of the section or page number of the annual report that provides the summary of the review of the effectiveness of internal controls	İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri
Name of the Chairman	Nazım Torbaoğlu
Name of the CEO	Burak Kızak
If the CEO and Chair functions are combined: provide the link to the relevant PDP annoucement providing the rationale for such combined roles	-
Link to the PDP notification stating that any damage that may be caused by the members of the board of directors during the discharge of their duties is insured for an amount exceeding 25% of the company's capital	-
The name of the section on the corporate website that demonstrates current diversity policy targeting women directors	Yönetim kurulunda kadın yönetim kurulu üyesi için herhangi bir politika belirlenmemiştir.
The number and ratio of female directors within the Board of Directors	-

Board Members

Name-Surname	Real Person Acting on Behalf of Legal Person Member	Gender	Title	Profession	The First Election Date To Board	Whether Executive Director or Not	Positions Held in the Company in the Last 5 Years	Current Positions Held Outside the Company	Whether the Director has at Least 5 Years’ Experience on Audit, Accounting and/or Finance or not	Share in Capital (%)	The Share Group that the Board Member Representing	Independent Board Member or not	Link To PDP Notification That Includes The Independency Declaration	Whether the Independent Director Considered By The Nomination Committee	Whether She/He is the Director Who Ceased to Satisfy The Independence or Not	Committees Charged and Task
NAZIM TORBAOĞLU		Male	Chairman of the Board	Industrialist	14/06/2005	Non-Executive	Yönetim Kurulu Başkanı	AVOD A.Ş. Bağlı Ortaklıklarında(Hasat/Avod Altın) Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı-İzmir Mavi Özel Eğitim Hizm.Gıda İnş.A.Ş.'nde Yönetim Kurulu Başkanı- Ege Yem Gıda ve Tarım Ürn.A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, İzmir Beyaz Midye Gıda A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	Yes	3.04	A ve B Grubu	Dependent Member
BURAK KIZAK		Male	Vice Chairman of the Board	Industrialist	14/06/2005	Executive	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı/Genel Müdür	Avod A.Ş.Bağlı Ortaklıklarında (Hasat/ Avod Altın) Yönetim Kurulu Başkanı, İzmir Beyaz Midye Gıda A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı,İzmir Mavi Özel Eğitim Hizmet.Gıda İnş.A.Ş'nde Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı,Egeyem Gıda ve Tarım Ürün.A.Ş.'nde Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	Yes	3.04	A ve B Grubu	Dependent Member
Barış Kızak		Male	Member of the Board	Managing Director / Chief Executive	03/05/2011	Non-Executive	Yönetim Kurulu Üyesi / Fabrika Müdürü	Hasat BNO A.Ş. Yönetim Kurulu üyesi	Yes	-	-	Dependent Member				Kurumsal Yönetim Komite Üyesi
ZİYANUR HASBAY		Male	Member of the Board	Managing Director / Chief Executive	08/06/2023	Non-Executive	-	-	Yes	-	-	Independent Member	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1155144	Considered	No	Denetimden Sorumlu Komite Başkanı -Riskin Erken Saptanması Komite Başkanı
ATİLLA ERKAN		Male	Member of the Board	Lawyer	08/06/2023	Non-Executive	-	-	Yes	-	-	Independent Member	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1156141	Considered	No	Kurumsal Yönetim Komite Başkanı-Denetimden Sorumlu Komite Üyesi,Riskin Erken Saptanması Komite Üyesi

4.4. Meeting Procedures of the Board of Directors
Number of physical or electronic board meetings in the reporting period	15
Director average attendance rate at board meetings	%100
Whether the board uses an electronic portal to support its work or not	Hayır (No)
Number of minimum days ahead of the board meeting to provide information to directors, as per the board charter	2 gün
The name of the section on the corporate website that demonstrates information about the board charter	Yönetim kurulu toplantılarının ne şekilde yapılacağının belirlendiği ayrı bir düzenleme bulunmamakla birlikte şirket esas sözleşmesinde ilgili düzenleme yer almaktadır. Yatırımcı İlişkileri/Esas Sözleşme
Number of maximum external commitments for board members as per the policy covering the number of external duties held by directors	Yönetim Kurulu üyelerinin başka görev yapmalarında sınırlama yapılmamıştır.Yönetim Kurulu üyelerinin başka görev yapmalarında sınırlama yapılmamıştır

4.5. Board Committees
Page numbers or section names of the annual report where information about the board committees are presented	Dönem İçinde Görevli Komiteler?
Link(s) to the PDP announcement(s) with the board committee charters	https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/273292 - https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/207263

Composition of Board Committees-I

Names Of The Board Committees	Name Of Committees Defined As "Other" In The First Column	Name-Surname of Committee Members	Whether Committee Chair Or Not	Whether Board Member Or Not
Denetim Komitesi (Audit Committee)	-	ZİYANUR HASBAY	Evet (Yes)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Denetim Komitesi (Audit Committee)	-	ATİLLA ERKAN	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Kurumsal Yönetim Komitesi (Corporate Governance Committee)	-	ATİLLA ERKAN	Evet (Yes)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Kurumsal Yönetim Komitesi (Corporate Governance Committee)	-	BARIŞ KIZAK	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Kurumsal Yönetim Komitesi (Corporate Governance Committee)	-	ÖZLEM EFECAN	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi değil (Not board member)
Riskin Erken Saptanması Komitesi (Committee of Early Detection of Risk)	-	ZİYANUR HASBAY	Evet (Yes)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Riskin Erken Saptanması Komitesi (Committee of Early Detection of Risk)	-	ATİLLA ERKAN	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi (Board member)
Riskin Erken Saptanması Komitesi (Committee of Early Detection of Risk)	-	GANİMET SEVGİLİ	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi değil (Not board member)
Riskin Erken Saptanması Komitesi (Committee of Early Detection of Risk)	-	UFUK ARIKAN	Hayır (No)	Yönetim kurulu üyesi değil (Not board member)

4.5. Board Committees-II
Specify where the activities of the audit committee are presented in your annual report or website (Page number or section name in the annual report/website)	Faaliyet Raporu (Sayfa 3)
Specify where the activities of the corporate governance committee are presented in your annual report or website (Page number or section name in the annual report/website)	Faaliyet Raporu (Sayfa 4)
Specify where the activities of the nomination committee are presented in your annual report or website (Page number or section name in the annual report/website)	Faaliyet Raporu (Sayfa 4)
Specify where the activities of the early detection of risk committee are presented in your annual report or website (Page number or section name in the annual report/website)	Faaliyet Raporu (Sayfa 4)
Specify where the activities of the remuneration committee are presented in your annual report or website (Page number or section name in the annual report/website)	Faaliyet Raporu (Sayfa 3)

4.6. Financial Rights
Specify where the operational and financial targets and their achievement are presented in your annual report (Page number or section name in the annual report)	Sayfa 8,9,10,11,12,13,14,15
Specify the section of website where remuneration policy for executive and non-executive directors are presented.	Yatırımcı İlişkileri/Kurumsal Yönetim/Politikalar/Ücretlendirme Politikası
Specify where the individual remuneration for board members and senior executives are presented in your annual report (Page number or section name in the annual report)	Faaliyet Raporu (Sayfa 4)

Composition of Board Committees-II

Names Of The Board Committees	Name Of Committees Defined As "Other" In The First Column	The Percentage Of Non-executive Directors	The Percentage Of Independent Directors In The Committee	The Number Of Meetings Held In Person	The Number Of Reports On Its Activities Submitted To The Board
Denetim Komitesi (Audit Committee)	-	100%	100%	5	5
Kurumsal Yönetim Komitesi (Corporate Governance Committee)	-	100%	33.33%	5	5
Riskin Erken Saptanması Komitesi (Committee of Early Detection of Risk)	-	100%	40%	4	4